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연말정산 신용카드공제 계산법, 연말정산 시즌만 되면
다들 한 번씩 이런 말 합니다.
“나 카드 진짜 많이 썼는데 왜 환급은 이것뿐이야?”
이게 다 이유가 있습니다.
연말정산 신용카드공제 계산법을
제대로 모르고 쓰면
열심히 긁었는데
공제는 생각보다 적게 나오는 상황 발생함.
카드 공제는
많이 쓴다고 무조건 좋은 구조가 아닙니다.
정확한 기준이 있고
그 기준을 넘겨야
그때부터 공제가 시작됩니다.
이거부터 이해해야 합니다.
신용카드공제 기본 구조
연말정산에서 말하는 신용카드공제는
“카드 사용액만큼 세금 깎아준다”가 아닙니다.
소득공제입니다.
즉
내 소득을 줄여주는 방식이고
그 결과로 세금이 줄어드는 구조입니다.
그래서
공제액이 100만 원이라고 해서
통장에 100만 원 꽂히는 게 아닙니다.
세율에 따라
환급액은 달라집니다.
이거 헷갈리면 안 됨.
총급여 25% 기준이 핵심
연말정산 신용카드공제 계산법에서
가장 중요한 기준 하나.
총급여의 25%입니다.
이게 무슨 말이냐면
연봉이 4,000만 원이면
4,000만 원 × 25% = 1,000만 원
이 금액까지는
아무리 카드를 써도
공제 안 됩니다.
즉
1년에 카드로
999만 원 써도
공제 0원입니다.
여기서 다들 멘붕 옴.
공제는
이 기준을 초과한 금액부터
적용됩니다.
이게 신용카드공제 계산의 출발선입니다.
신용카드 공제율은 15%
자, 이제 초과분이 생겼다면
그다음은 공제율입니다.
신용카드 사용분의
공제율은 15%입니다.
이 말은
초과 사용액의 15%만큼
소득공제를 해준다는 뜻입니다.
예를 들어
총급여 4,000만 원
카드 사용액 2,000만 원이면
25% 기준선 1,000만 원 초과
→ 초과분 1,000만 원
→ 1,000만 원 × 15%
→ 150만 원 소득공제
이렇게 계산됩니다.
단순함.
여기까지가 기본 공식입니다.
연말정산 신용카드공제 계산법
여기서 중요한 포인트 하나 더.
모든 카드가
공제율이 같은 게 아닙니다.
✔ 신용카드 → 15%
✔ 체크카드·현금영수증 → 30%
같은 돈을 써도
체크카드나 현금영수증이
공제율이 두 배입니다.
그래서 전략이 생깁니다.
연봉의 25%까지는
아무 카드나 써도 상관없고
25% 넘는 순간부터는
체크카드나 현금영수증을 쓰는 게
공제 측면에서는 훨씬 유리함.
이거 아는 사람만 씀.
공제 한도는 정해져 있습니다
여기서 또 하나의 함정.
“그럼 무한대로 공제되나요?”
아닙니다.
공제 한도가 있습니다.
총급여 기준으로
한도가 나뉩니다.
✔ 총급여 7,000만 원 이하
→ 최대 300만 원까지 공제
✔ 총급여 7,000만 원 초과
→ 최대 250만 원까지 공제
아무리 계산해서
공제액이 400만 원이 나와도
한도 넘으면
그 이상은 인정 안 됩니다.
여기서 또 실망함.
실제 계산 예시로 정리
이제 예시로 한 번 더 정리해봅니다.
연봉 4,000만 원
신용카드 사용액 2,200만 원
1단계
총급여 25% → 1,000만 원
2단계
초과 사용액
2,200만 원 − 1,000만 원 = 1,200만 원
3단계
공제율 적용
1,200만 원 × 15% = 180만 원
4단계
공제 한도 확인
300만 원 이하 → 전액 인정
결론
소득공제 180만 원
이렇게 되는 구조입니다.
카드 공제는 순서가 있습니다
이것도 중요합니다.
연말정산 신용카드공제 계산법에는
적용 순서가 있습니다.
먼저
신용카드 사용액부터 차감
그다음
체크카드·현금영수증
그다음
전통시장, 대중교통, 문화비
그래서
전통시장이나 대중교통을
체크카드로 쓰면
공제 효과가 더 커질 수 있습니다.
가족카드·맞벌이 주의사항
연말정산에서
은근히 헷갈리는 부분이 이거입니다.
가족카드로 결제했어도
카드 명의자 기준으로 공제됩니다.
누가 썼는지는 중요하지 않고
카드 주인이 누구냐가 중요함.
맞벌이 부부는
각자 따로 계산합니다.
합산 안 됨.
몰아서 공제 안 됨.
이거 모르고 기대했다가
실망하는 분들 많음.
카드 사용 증가분 추가 공제
추가로 알아두면 좋은 제도도 있습니다.
전년도보다
카드 사용액이
5% 이상 증가했다면
그 증가분에 대해
추가 공제가 적용되는 해도 있습니다.
다만
이건 해마다 조건이 조금씩 달라질 수 있어서
해당 연도 기준을 꼭 확인해야 합니다.
매년 똑같다고 생각하면 안 됨.
연말정산 신용카드공제 계산법 핵심 정리
정리해봅니다.
연말정산 신용카드공제 계산법의 핵심은 이겁니다.
총급여의 25% 초과분부터 공제
신용카드 공제율은 15%
체크카드·현금영수증은 30%
공제 한도는 연봉 구간별로 제한
많이 쓴다고 무조건 유리한 구조 아님
이 구조만 이해하면
“왜 나는 환급이 이만큼밖에 안 나오지?”
이 질문에
스스로 답할 수 있습니다.
연말정산은
12월에 갑자기 신경 쓸 게 아니라
1년 내내 전략적으로 가야 합니다.
특히 카드 사용은
계산법을 알고 쓰느냐
모르고 쓰느냐에 따라
환급액 차이가 꽤 큽니다.
연말정산 신용카드공제 계산법
한 번만 제대로 이해해 두시면
매년 써먹을 수 있습니다.
이건 진짜임.