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연말정산 연금저축 소득공제, 연말정산 시즌만 되면 다들 이 말부터 하십니다.
“아… 작년에 미리 알았으면 세금 덜 냈을 텐데요.”
맞습니다. 이럴 때 꼭 나오는 게 바로 연말정산 연금저축 소득공제입니다.
이거요, 제대로만 써먹으면 세금이 그냥 줄어듭니다.
연금저축은 단순히 노후 대비용 통장이 아니라,
지금 당장 내 통장에서 빠져나갈 세금을 막아주는 방패 같은 존재라고 보시면 됩니다.
아는 사람은 매년 챙기고, 모르는 사람은 “나 왜 이렇게 많이 냈지?” 하게 되는 그 차이. 여기서 납니다.
연말정산 연금저축 소득공제
일단 이름부터 헷갈리시는 분 많습니다.
연금저축은 소득공제 아닙니다. 세액공제입니다.
이거 엄청 중요한 포인트임.
소득공제는 과세표준 줄여주는 거고요,
세액공제는 이미 계산된 세금에서 바로 깎아주는 겁니다.
즉, 체감이 훨씬 큼. 진짜로요.
연금저축에 돈을 넣으면
“아, 고생하셨습니다” 하고 국세청이 세금을 직접 빼줍니다.
이게 바로 연말정산 연금저축 소득공제의 핵심 구조입니다.
어떤 계좌가 해당되나요
여기서 또 하나 헷갈리는 포인트 나옵니다.
연금저축이랑 IRP랑 뭐가 다른 거냐고요?
정리해 드립니다.
연말정산 연금저축 소득공제 대상은
연금저축 계좌 + IRP(개인형 퇴직연금)
이 두 가지입니다.
둘 다 세액공제 대상이고요,
같이 쓰면 한도가 더 커집니다.
이게 포인트임.
공제 한도 이거 꼭 보세요
연금저축만 쓰는 경우
연간 600만 원까지 세액공제 대상입니다.
연금저축 + IRP 같이 쓰는 경우
합산해서 최대 900만 원까지 가능합니다.
대부분의 분들이 이렇게 하십니다.
연금저축 600만 원 먼저 채우고
IRP로 300만 원 추가.
이게 국민 루트임. 국룰.
왜냐하면 구조가 제일 깔끔하고 관리도 쉬움.
괜히 복잡하게 안 가는 게 정신 건강에 좋습니다.
그래서 세금이 얼마나 줄어드냐면요
이제 제일 궁금한 부분 나옵니다.
“그래서 얼마 돌려받는데요?”
총급여 기준으로 달라집니다.
총급여 5,500만 원 이하
공제율이 약 16.5% 적용됩니다.
연금저축 + IRP로 900만 원 꽉 채우면
대략 140만 원대 환급 효과 나옵니다.
연금저축 600만 원만 채워도
거의 100만 원 가까이 줄어듭니다.
이 정도면 웬만한 월급 한 번 더 받는 느낌임.
총급여 5,500만 원 초과
공제율이 약 13.2%로 내려갑니다.
그래도 900만 원 기준으로
100만 원 넘게 세금 줄어듭니다.
결론은 하나입니다.
연말정산 연금저축 소득공제는
연봉이 높든 낮든 무조건 이득임.
납입 시기에서 실수 제일 많음
여기서 매년 사고 납니다.
“아 맞다 연금저축!”
12월 30일에 생각남.
연말정산 혜택 받으려면
12월 31일까지 입금 완료되어야 합니다.
예약이 아니라 실제 납입 기준입니다.
이거 진짜 중요함. 시험 나옴.
그리고 중도 해지요?
솔직히 말씀드립니다.
되도록 안 건드리는 게 맞습니다.
연금으로 받을 조건(보통 만 55세 이후) 안 지키고
중간에 빼면
그동안 받은 세액공제 다시 토해냅니다.
가산세까지 붙는 경우도 있음.
이거 진짜 눈물 납니다.
IRP는 더 빡셉니다.
주택 구입, 장기 요양 같은
특정 사유 아니면 중도 인출 거의 불가입니다.
정리해 드릴게요.
머리 아프면 이것만 기억하셔도 됩니다.
연금저축은 세액공제다
최대 600만 원
IRP랑 합치면 900만 원
공제율 최대 16.5%
12월 31일까지 납입 필수
중도 해지하면 손해 큼
이 여섯 줄이면
연말정산 연금저축 소득공제는 끝입니다.
모르면 그냥 세금 내는 거고요,
알면 합법적으로 덜 내는 겁니다.